Налоговый учёт (ПБУ 18/02)

Обязательно наличие опыта работы с программой «1С:Бухгалтерия 8»

В курсе представлены примеры хозяйственных ситуаций, которые охватывают наиболее распространенные случаи возникновения разниц между бухгалтерским и налоговым учетом. На конкретных примерах показаны различные варианты получения результатов по бухгалтерскому и налоговому учету в зависимости от заданных исходных параметров.

Подробно рассматривается формирование бухгалтерской отчетности и декларации по налогу на прибыль, методы анализа ошибок учета. Разбираются причины автоматического начисления разниц при закрытии месяца, которые возникают при неверных настройках учета.

Как проходит обучение

Онлайн-курс: вы подключаетесь к онлайн-трансляцием по расписанию в течение 3 рабочих дней, общаетесь с преподавателем и группой в режиме реального времени.

Видеокурс: вы изучаете видеолекции в удобное время в своем ритме, выполняете самостоятельные работы, получаете доступ к базе «1С:Бухгалтерия» для выполнения практических заданий и общаетесь с преподавателем по электронной почте в течение всего срока доступа — 90 дней.

Для кого

Курс поможет пользователям и консультантам разобраться в порядке ведения налогового учета и возможностях применения программы «1С:Бухгалтерия 8».

• Для бухгалтеров организаций, применяющих ОСН и ПБУ 18/02, использующих программы «1С:Бухгалтерия 8» и «1С:Бухгалтерия КОРП».
• Для внедренцев и консультантов, решающих задачи автоматизации НУ и ПБУ 18/2 у заказчиков и стремящихся повысить уровень профессиональной подготовки.
• Для тех, кто готовится к экзамену «1С:Специалист-Консультант» по внедрению прикладного решения «1С:Бухгалтерия 8» (ряд задач на экзамене направлен на проверку знаний в области налогового учета).

По окончании обучения вы

• Можете самостоятельно организовывать и вести налоговый учет предприятия.
• Умеете учитывать основные средства и нормируемые расходы.
• Рассчитываете производственные затраты и себестоимость.
• Составляете регламентированные отчеты по налогу на прибыль.
• Получаете Удостоверение о повышении квалификации, подтверждающее полученные компетенции.

Организация ведения налогового учета

• Учет расчетов по налогу на прибыль
• Постоянные разницы
• Постоянное налоговое обязательство
• Постоянный налоговый актив
• Временные разницы
• Отложенный налоговый актив
• Отложенное налоговое обязательство

Автоматизация налогового учета в «1С:Бухгалтерии 8» регламентированные отчеты по налогу на прибыль

• Декларация по налогу на прибыль организаций
• Регистры налогового учета по налогу на прибыль
• Бухгалтерская регламентированная отчетность

Учет нормируемых расходов

• Расходы на рекламу
• Представительские расходы
• Резервы по сомнительным долгам

Учет основных средств с разным сроком полезного использования в БУ и НУ

• Учет основных средств при использовании налогоплательщиком права на применение амортизационной премии
• Реализация основных средств с убытком по налоговому учету
• Модернизация основных средств
• Компоненты амортизации
• Обесценение основных средств
• Комплексная разница в учете основных средств

Учет производственных затрат и расчет себестоимости готовой продукции

Резерв под обесценение запасов

Убытки организации